Barometro delle frodi forensi di KPMG sui maggiori trasgressori economici
L'ultimo Barometro delle Frodi Forensi di KPMG rivela ancora una volta i più grandi crimini economici. Nel 2018, 50 grandi crimini economici in Svizzera hanno causato un danno complessivo di circa 166 milioni di franchi.
Questo Barometro delle Frodi Forensi di KPMG dà uno sguardo dettagliato ai crimini economici commessi in Svizzera nel 2018. Nel processo, 50 casi con un importo minimo di reato di 50.000 franchi sono stati trattati nei tribunali svizzeri. Rispetto all'anno precedente, la perdita totale è diminuita di circa 61%. Nel 2017, questo ammontava ancora a 426 milioni di franchi. Anche il numero di reati trattati dai tribunali è diminuito sensibilmente rispetto all'anno precedente, passando da 59 a 50 casi (-13,6%).
Tuttavia, questo calo non permette di trarre conclusioni definitive su una diminuzione generale della criminalità dei colletti bianchi in Svizzera. Le statistiche di KPMG coprono solo i casi giudiziari che sono stati ascoltati pubblicamente e pubblicati nei media. L'esperienza mostra che la maggior parte dei crimini non vengono nemmeno denunciati. Di conseguenza, si può supporre un numero significativo di casi non segnalati.
Truffatori commerciali in aumento
Mentre nel 2017 i reati economici più frequenti erano ancora attribuibili alla direzione delle aziende e delle organizzazioni interessate, nel 2018 la maggior parte dei reati sono stati commessi da truffatori commerciali (15 casi). Per quanto riguarda il volume dei danni, tuttavia, i dirigenti e/o i dipendenti hanno rappresentato il gruppo più numeroso di autori, con un totale di oltre 82 milioni di franchi. Così, il danno maggiore è stato causato da autori interni.
Gli investitori hanno subito le perdite più significative
Le cooperative, le organizzazioni di aiuto o i club e le associazioni hanno subito i maggiori danni dalla criminalità economica nel 2018, essendo stati defraudati di un totale di 50 milioni di franchi in 24 casi. Anche gli investitori sono spesso presi di mira dai criminali economici. Il danno per questo gruppo di vittime ammonta a 47,7 milioni di franchi. In altri tre casi legalmente validi, gli istituti finanziari hanno subito perdite complessive di 15,2 milioni di franchi.
Svizzera nord-orientale con molti crimini dei colletti bianchi
La maggior parte dei reati dei colletti bianchi sono stati processati nella regione di Zurigo e nella Svizzera nord-orientale: Nella regione di Zurigo, il volume totale dei danni in un totale di 18 casi legalmente validi ammontava a 25,7 milioni di franchi, nella Svizzera nord-orientale in 15 casi addirittura a più di 57 milioni di franchi. I tre casi trattati dal Tribunale penale federale di Bellinzona hanno comportato un danno totale di 48,8 milioni di franchi.
Due esempi di crimine economico
Un dipendente, in qualità di project manager, ha assegnato contratti fasulli a società che conosceva da più di dieci anni. In questo modo, gli autori hanno guadagnato diversi milioni, che hanno condiviso.
In un altro caso, un imprenditore industriale si era appropriato di donazioni per l'equivalente di 4,39 milioni di franchi svizzeri attraverso la sua ex società, che in realtà erano stati destinati a organizzazioni umanitarie.
La metodologia di frode forense di KPMG
Ogni anno, il "KPMG Forensic Fraud Barometer" registra i casi giudiziari che vengono ascoltati pubblicamente e pubblicati nei media. A questo scopo, sono stati raccolti e analizzati più di 3.000 articoli di giornale rilevanti da vari giornali svizzeri del 2018. Nell'attuale "KPMG Forensic Fraud Barometer", sono stati presi in considerazione solo gli articoli che riportavano condanne di primo grado per reati superiori a CHF 50'000 in relazione alla criminalità dei colletti bianchi nei tribunali svizzeri.
