Criminalità economica: forte aumento nella regione del lago di Ginevra

L'anno scorso, i tribunali svizzeri hanno trattato 52 casi di crimini dei colletti bianchi con un importo minimo del reato di 50.000 franchi. Il totale delle perdite ammonta a 355 milioni di CHF (2019: 363 milioni di CHF). Con 6,8 milioni di franchi, l'importo medio del reato per caso nel 2020 è stato leggermente inferiore a quello dell'anno precedente (7,7 milioni di franchi). L'esperienza mostra che un gran numero di casi non vengono denunciati alla polizia, motivo per cui il numero di casi non denunciati di crimini dei colletti bianchi è probabilmente molto più alto, secondo KPMG.

Istituzioni pubbliche più colpite

Con 20 su un totale di 52 casi trattati dai tribunali, le istituzioni pubbliche sono state particolarmente spesso le vittime dei criminali dei colletti bianchi. "Una gran parte dei reati che coinvolgono le istituzioni pubbliche sono casi di frode assicurativa (sociale)", spiega Anne van Heerden, responsabile della Forensics alla KPMG. "Abbiamo anche visto il riciclaggio di denaro, la gestione infedele e la frode fiscale relativamente frequente nel 2020 rispetto ad altri reati", aggiunge. Tuttavia, se si guarda al reato di frode assicurativa (sociale) in relazione al danno causato, gioca solo un ruolo minore, ha detto. Così, anche se gli otto casi di frode alle assicurazioni (sociali) rappresentano il 40% dei crimini economici presso le istituzioni pubbliche, sono responsabili di meno del 5% del danno totale di 203 milioni di franchi, con 8,5 milioni di franchi. Un solo caso di frode fiscale ha rappresentato più di 72 milioni di franchi, causando così un terzo dei danni alle istituzioni pubbliche.

Anche i privati e le aziende commerciali hanno dovuto affrontare una grande energia criminale: Rispetto all'anno precedente, il numero di casi ascoltati pubblicamente per questi due gruppi di vittime è aumentato da 16 a 22, secondo KPMG. L'importo del crimine è quasi quadruplicato da circa 34 milioni di franchi a circa 130 milioni di franchi. In un solo caso la vittima era un'istituzione finanziaria.

Fig. 1: Criminalità dei colletti bianchi per gruppo di vittime (clicca qui)

 Geograficamente 

Geograficamente, la regione del lago di Ginevra è la più colpita dalla criminalità dei colletti bianchi, dice. Nel 2020, 19 reati sono stati registrati in questa regione. Ciò significa che il 40% delle infrazioni e più di un terzo dell'importo totale delle perdite sono attribuibili alla regione del lago di Ginevra. Ha detto che il forte aumento delle condanne in questa regione, che ha avuto 13 casi nel 2019, è stato particolarmente sorprendente. Con otto casi ciascuno, le regioni di Zurigo e della Svizzera orientale hanno registrato il secondo maggior numero di casi, secondo KPMG.

In confronto, la Svizzera nord-occidentale è stata meno colpita con due infrazioni e una perdita totale di 1,3 milioni di franchi, mentre il Ticino è stato meno colpito con una sola infrazione sentita in pubblico e una perdita totale di 15 milioni di franchi. I quattro casi esaminati dal Tribunale penale federale di Bellinzona riguardano un danno totale di 43 milioni di franchi. Come nell'anno precedente, la perdita media nella regione Espace-Mittelland è stata di gran lunga la più alta, con 20 milioni di franchi. Tre casi hanno causato danni per più di 60 milioni di franchi.

Fig. 2: Criminalità economica per regione (clicca qui)

Aumento significativo del numero di privati come gruppo di trasgressori

Come nel 2019, i truffatori commerciali hanno commesso il maggior numero di reati economici nel 2020, con 19 casi. Contrariamente all'anno precedente, quando i dirigenti e gli impiegati erano rispettivamente al secondo e al terzo posto, quest'anno i privati sono stati il secondo gruppo di colpevoli per numero di reati, con 13 casi. Nell'anno precedente, solo tre reati erano attribuibili a privati. Ciò che colpisce è anche il forte aumento della quantità di danni causati da questo gruppo di criminali. Il danno per il 2020 ammonta a oltre 144 milioni di franchi svizzeri (2019: 2 milioni di franchi svizzeri). Il forte aumento dell'importo delle perdite è da attribuire a tre casi importanti, che insieme hanno causato danni per circa 130 milioni di franchi.

Il crimine organizzato sembra essere trascurabile, con un solo reato negoziato, ma è responsabile del maggior danno per caso negoziato, con un volume medio di danni di 31 milioni di franchi. Per tutti i gruppi di trasgressori, l'importo medio del reato è stato di 6,8 milioni di franchi, in calo rispetto all'anno precedente (7,7 milioni di franchi). Nove dei 52 casi hanno causato danni per più di 10 milioni di franchi ciascuno.

Fig. 3: Criminalità dei colletti bianchi per gruppo di criminali (clicca qui)

La frode fiscale come maggiore fonte di perdite

Suddivisi per tipo di reato, la gestione aziendale infedele e l'appropriazione indebita sono stati tra i reati più frequentemente processati nel 2020, con dieci casi ciascuno; insieme hanno causato più del 40 per cento dei danni in tutta la Svizzera, secondo il rapporto. Se si guarda all'ammontare medio dei danni per caso, emerge un quadro diverso. La gestione infedele degli affari e l'appropriazione indebita, per esempio, hanno causato "solo" perdite medie di 8,3 milioni di CHF e 6,9 milioni di CHF rispettivamente. Questo corrisponde all'incirca all'importo medio del reato in tutti i casi, che è di 6,8 milioni di franchi svizzeri. Al contrario, l'importo medio del reato di frode fiscale era superiore a 30 milioni di franchi, e 20 milioni di franchi per il reato di corruzione.

Fig. 4: Criminalità dei colletti bianchi per tipo di reato (clicca qui)

Metodologia

Ogni anno, il "KPMG Forensic Fraud Barometer" registra i casi giudiziari che vengono ascoltati pubblicamente e pubblicati nei media. A questo scopo, sono stati analizzati più di 5.000 articoli rilevanti di vari media svizzeri a partire dal 2020. Nell'attuale "KPMG Forensic Fraud Barometer", sono stati presi in considerazione solo gli articoli che riportano condanne per reati economici superiori a 50.000 franchi nei tribunali svizzeri.

Fonte: KPMG