Sanctions et vérification des listes de sanctions dans la guerre en Ukraine

Avec la guerre en Ukraine, les sanctions sont sur toutes les lèvres et constituent un sujet de discussion dans les conversations privées et dans la presse ou les actualités. Le monde s'est uni pour ne pas répondre à la violence par la violence, mais pour imposer des sanctions à la Russie à grande échelle. On s'est rendu compte qu'il était ainsi possible d'exercer une énorme pression. L'arme centrale en 2022 est ainsi le contrôle des flux financiers. Des oligarques, des hommes politiques comme Poutine, son ministre des Affaires étrangères Lavrov et ceux de leur entourage, ainsi que plus de 100 députés de la Douma figurent désormais sur les listes antiterroristes et de boycott. De manière générale, les soutiens et les codécideurs apparaissent sur les listes. Le contrôle de la liste des sanctions est ainsi au centre de l'attention de toutes les entreprises qui ont des relations commerciales avec la Russie.

Des listes de sanctions plutôt que des embargos

Alors que d'autres pays ont immédiatement imposé des sanctions, la Suisse s'est d'abord tenue à l'écart, pensant sans doute qu'en tant que place financière, elle n'aurait pas à prononcer de sanctions contre la Russie de sitôt. Mais après de fortes protestations, elle a finalement suivi la ligne de l'UE.

Les listes de sanctions étaient à l'origine une réaction aux attentats terroristes du 11 septembre 2001. Par la résolution 1373/2001, le Conseil de sécurité des Nations unies a obligé tous les pays des Nations unies à les appliquer. Il est ainsi interdit de mettre à la disposition d'organisations et d'individus terroristes, dans le pays ou à l'étranger, toute ressource économique, c'est-à-dire des actifs, des services, des biens ou des certificats. Ces listes de sanctions remplacent les embargos totaux contre les États et visent les entreprises, les réseaux d'entreprises et les individus. Les Etats-Unis publient des listes de sanctions par le biais du Bureau of Industry and Security (BIS) et de l'Office of Foreign Assets Control (OFAC). S'y ajoutent des listes de l'UE, de l'ONU et, au niveau mondial, de pays comme le Canada, le Japon ou, justement, la Suisse.

Transactions possibles - mais pas sans vérification de la liste des sanctions

Les sanctions n'excluent pas en soi de faire des affaires avec la Russie, mais elles sont devenues nettement plus difficiles, voire impraticables dans certains cas. Les entreprises ont le choix entre renoncer à faire des affaires avec la Russie ou accepter les risques et les résistances. Les services de colis ne livrant plus en Russie, l'exportation de marchandises est rendue beaucoup plus difficile. Les restrictions dans le trafic des paiements sont encore plus graves : en effet, de nombreuses banques russes figurent sur les listes de sanctions. Pour les partenaires commerciaux à l'étranger, il est donc devenu impossible de payer ou de recevoir de l'argent. Sans Swift et IBAN, les partenaires commerciaux ne peuvent plus obtenir leur argent. Des chaînes de magasins disparaissent du marché russe, car le commerce n'est plus possible sans infrastructure de paiement. 

Par ailleurs, dans le cadre du contrôle des exportations, il existe des embargos sur des articles qui ne peuvent pas être livrés. Cela signifie que même les entreprises russes qui ne figurent pas sur les listes de sanctions sont exclues des articles liés à l'extraction de gaz et de pétrole et aux machines. Il en va de même pour les restrictions concernant la livraison de produits de luxe en Russie.

Toutes les entreprises ont un rôle à jouer

Toutes les entreprises sont concernées par l'obligation de vérification des listes de sanctions, indépendamment de leur taille ou de leurs activités nationales ou internationales. Elles sont tenues d'effectuer un screening des listes de sanctions à chaque contact commercial, quel que soit le pays dans lequel se trouve le client, le fournisseur ou le partenaire commercial. Les entreprises suisses doivent contrôler leurs partenaires commerciaux et leurs collaborateurs par rapport à leur propre liste suisse, mais il est également judicieux de prendre en compte les principales listes américaines.

Aujourd'hui, aucune entreprise ne peut se permettre d'ignorer le contrôle des listes de sanctions. Celles qui le font peuvent se retrouver dans le collimateur des autorités américaines et devront alors négocier des pénalités. En cas de non-accord, elle court le risque d'être elle-même inscrite sur la liste. Les entreprises nuisent alors à leur réputation, perdent des partenaires commerciaux et risquent même de faire faillite. Car les sanctions sont draconiennes : jusqu'à 10 ans d'emprisonnement en cas d'infraction intentionnelle et des amendes pouvant atteindre 500.000 euros en cas d'infraction par négligence. Les Etats-Unis menacent en outre de poursuites pénales extraterritoriales - faute d'accès à la direction, l'entreprise entière est alors inscrite sur une liste américaine. 

La conformité est généralement contrôlée dans le cadre d'audits ou par les douanes. Il ne faut toutefois pas s'attendre à des contrôles plus stricts malgré la guerre actuelle.

Le filtrage des listes de sanctions nécessite un logiciel

Les entreprises doivent depuis toujours tenir compte des listes de sanctions. Avant la guerre déjà, le nombre d'enregistrements, de listes et de mises à jour ne cessait d'augmenter : en 2019, il y avait 30 listes et plus de 110 000 enregistrements dans le monde. En 2020, plus de 600 mises à jour ont été effectuées. Depuis le début de la guerre, le nombre de mises à jour sur différentes listes a encore énormément augmenté - et avec lui l'exigence de qualité du contrôle des listes de sanctions. C'est au plus tard à ce moment-là qu'il n'est plus possible de procéder à des contrôles aléatoires ou manuels. 

L'entreprise Sapper, basée en Campine, est leader dans le domaine des logiciels de conformité avec son outil domino®. On a réagi aux nouvelles circonstances : Auparavant, pour le screening des partenaires commerciaux, toutes les listes disponibles dans le monde étaient mises à jour quotidiennement - sur la base des publications des autorités américaines, de l'UE et d'autres pays disposant de leurs propres listes. Désormais, Sapper transmet l'état actuel des listes de sanctions à ses clients plusieurs fois par jour, car on ne peut plus se permettre aujourd'hui une cadence plus élevée. Ce service à la clientèle est unique, Sapper peut disposer de l'infrastructure nécessaire à cette cadence plus rapprochée des mises à jour des listes.

Chez Sapper, on remarque également que les clients existants, qui ne considéraient jusqu'à présent que quelques listes comme nécessaires, ont élargi leur éventail et réservé de nouvelles listes. Sapper rend cela possible dans les 24 heures. Les entreprises allemandes ayant des filiales russes se sont également réveillées : Les filiales n'étaient souvent pas équipées de manière adéquate - ces processus sont désormais mis au banc d'essai.

Dépistage permanent nécessaire

Même en l'absence de conflits actuels, la vérification des listes de sanctions est un défi. En effet, une vérification unique au début d'une collaboration ne suffit pas. Les entreprises doivent pouvoir prouver tout au long de la relation commerciale que leurs partenaires ne figurent pas sur des listes. C'est pourquoi l'outil de Sapper déclenche automatiquement de nouvelles vérifications lors des mises à jour. Cela vaut également pour les applications entièrement intégrées dans SAP. Les entreprises peuvent ainsi être sûres d'être informées lorsque des partenaires commerciaux ont été ajoutés à une liste pendant la durée de la relation commerciale. Pour toutes les transactions commerciales qui sont représentées dans l'ERP, un screening a lieu dès le début du workflow. Les systèmes CRM peuvent également être reliés à un système d'alerte précoce. 

Les contrôles ad hoc garantissent que les relations d'affaires avec les partenaires figurant sur les listes de sanctions ne sont même pas initiées. Les opérations commerciales en dehors de l'ERP, comme les activités de la direction telles que les contrats de conseil, les LOI, les locations, les ventes d'installations et les prestations de services peuvent également être contrôlées individuellement. La règle est la suivante : le contrôle doit toujours pouvoir être prouvé par le biais d'un reporting.

Vu le nombre de vérifications nécessaires, il est important que le taux d'erreur soit le plus faible possible. En effet, en cas de concordance, les processus commerciaux sont bloqués. Le taux d'erreur de l'outil domino® est de 0,1 à 0,3 pour mille. Ce faible taux, combiné à la rapidité et à la précision, constitue l'USP. L'outil vérifie plus de 84 millions de transactions dans le monde entier, jour après jour. L'algorithme scanne chaque mot et chaque lettre individuellement et peut ainsi compenser les erreurs d'audition et d'écriture telles que les fautes de frappe. Même si les listes sont de mauvaise qualité, il trouve des correspondances.

Conclusion : prendre au sérieux le contrôle des listes de sanctions

Les sanctions et l'examen des listes de sanctions internationales sont devenus plus visibles pour les entreprises avec la guerre en Ukraine. Elles doivent s'assurer qu'elles n'entretiennent pas de relations commerciales avec des personnes et des organisations figurant sur les listes afin d'échapper à des sanctions draconiennes. Cela n'est possible qu'avec un logiciel moderne. L'outil de Sapper propose une mise à jour des listes plusieurs fois par jour - les entreprises sont ainsi en sécurité.

Auteur :
Marie-Helene Wessel est la directrice autorisée à représenter la société SAPPER INSTITUT GmbH à Kempten (Allemagne), fabricant du logiciel domino® mentionné dans l'article. www.sapper.de