Baromètre de KPMG sur la criminalité en col blanc

L'année dernière, 59 cas de criminalité en col blanc en Suisse ont causé des dommages s'élevant à 426 millions de francs. Par rapport à l'année précédente, le volume des pertes a toutefois fortement diminué, passant de 1,4 milliard de francs à 426 millions de francs. Le record absolu en 2016 est dû principalement à un cas dont le volume des pertes s'élève à 800 millions de francs et à trois cas dont le volume dépasse 125 millions de francs chacun.

Par rapport à la moyenne à long terme de 512 millions de francs suisses, le volume des demandes en 2017 était légèrement inférieur à la moyenne.

En 2017, les infractions les plus courantes dans le domaine de la criminalité en col blanc étaient la fraude commerciale ou simple et le détournement de fonds. La motivation des auteurs était souvent de financer un style de vie somptueux ou de rembourser des dettes. Comme les années précédentes, les investisseurs privés ont été le groupe de victimes le plus touché. Les dommages s'élèvent ici à environ 162 millions de francs suisses, ce qui correspond à une perte moyenne de 20,2 millions de francs suisses par cas.

Dommages importants en cas d'actes commis conjointement

En raison de leur position particulière dans l'entreprise, les cadres représentent toujours potentiellement le plus grand danger. L'analyse montre que les gestionnaires sont responsables de la perte totale la plus élevée en 2017 (par rapport aux autres groupes de délinquants), soit 120,9 millions de francs suisses. Les employés ont subi une perte totale de 117,4 millions de francs, mais après déduction d'un cas individuel de 100 millions de francs, le total tombe à 17,4 millions de francs, ce qui correspond à une perte moyenne de 1,7 million de francs. En comparaison, le montant moyen des dommages-intérêts pour la gestion était de 11 millions de francs suisses.

En 2017, il est apparu une fois de plus que les actes commis conjointement par la direction et les employés ont des conséquences particulièrement graves : La perte moyenne dans les trois cas s'est élevée à plus de 25 millions de francs suisses.

Exemple 1 : Détournement de fonds

Un ancien gestionnaire d'actifs a spéculé dans le cadre de son travail dans une banque et a couvert les pertes comptables qui en ont résulté avec des actifs détournés de ses clients. La perte financière s'élève à environ 100 millions de francs suisses.

Exemple 2 : système de Ponzi

Dans un autre cas, l'auteur a agi selon le principe de la boule de neige et a promis aux investisseurs des rendements élevés sur leurs dépôts. Une partie de l'argent a été investie, mais les auteurs ont utilisé la majeure partie des biens pour s'enrichir. Au cours de ce processus, une perte de 73 millions de francs suisses a été subie.

Nombre élevé de cas non signalés

Chaque année, le baromètre médico-légal des fraudes de KPMG enregistre les affaires judiciaires qui ont été entendues publiquement et publiées dans les médias. Elle ne comprend pas les crimes qui sont signalés à la police mais qui ne donnent jamais lieu à des condamnations. De plus, l'expérience montre que la majorité des crimes ne sont même pas signalés à la police. "Les raisons en sont la crainte des entreprises d'une atteinte à leur réputation si les infractions sont rendues publiques", résume Matthias Kiener, responsable de la police scientifique chez KPMG Suisse. "En outre, le fait que les auteurs de la cybercriminalité, par exemple, ne puissent pas être identifiés avec un effort raisonnable joue un rôle décisif", ajoute Nico van der Beken, responsable de la technologie médico-légale chez KPMG Suisse.

De plus amples informations et détails sur le "Baromètre médico-légal de la fraude KPMG" peuvent être obtenus auprès de KPMG AG

www.kpmg.ch