Baromètre de KPMG sur les plus grands criminels économiques
Le dernier baromètre de KPMG sur la fraude judiciaire révèle une fois de plus les plus grands crimes économiques. En 2018, 50 crimes économiques majeurs en Suisse ont causé une perte totale d'environ 166 millions de francs.
Ce baromètre de KPMG sur la fraude médico-légale examine en détail les crimes économiques commis en Suisse en 2018. Dans le cadre de ce processus, 50 cas avec un montant minimum d'infraction de 50 000 CHF ont été traités par les tribunaux suisses. Par rapport à l'année précédente, la perte totale a diminué d'environ 61%. Le nombre d'infractions traitées par les tribunaux a également sensiblement diminué par rapport à l'année précédente, passant de 59 à 50 cas (-13,6%).
Toutefois, cette baisse ne permet pas de tirer de conclusion définitive sur une diminution générale de la criminalité en col blanc en Suisse. Les statistiques de KPMG ne couvrent que les affaires judiciaires qui ont été entendues publiquement et publiées dans les médias. L'expérience montre que la majorité des crimes ne sont même pas signalés. Par conséquent, on peut supposer qu'un nombre important de cas non signalés.
Les fraudeurs commerciaux en hausse
Alors qu'en 2017, les infractions économiques les plus fréquentes étaient encore imputables à la gestion des entreprises et organisations concernées, en 2018, la plupart des infractions ont été commises par des fraudeurs commerciaux (15 cas). En termes de volume de dommages, cependant, la direction et/ou les employés représentaient le groupe d'auteurs le plus important avec un total de plus de 82 millions de francs suisses. Ainsi, les dommages les plus importants ont été causés par des auteurs internes.
Les investisseurs ont subi les pertes les plus importantes
Ce sont les coopératives, les organisations d'aide ou les clubs et associations qui ont subi les dommages les plus importants de la criminalité économique en 2018, avec un total de 50 millions de francs suisses détournés dans 24 cas. Les investisseurs sont également fréquemment visés par les criminels économiques. Les pertes pour ce groupe de victimes se sont élevées à 47,7 millions de francs suisses. Dans trois autres cas juridiquement valables, les institutions financières ont subi des pertes totales de 15,2 millions de francs suisses.
Le nord-est de la Suisse avec de nombreux crimes en col blanc
La plupart des infractions commises par les cols blancs ont été jugées dans la région de Zurich et dans le nord-est de la Suisse : Dans la région de Zurich, le volume total des dommages dans 18 affaires juridiquement valables s'est élevé à 25,7 millions de francs, dans le nord-est de la Suisse, dans 15 affaires, il a même dépassé 57 millions de francs. Les trois affaires entendues par le Tribunal pénal fédéral de Bellinzone ont donné lieu à un total de 48,8 millions de francs de dommages.
Deux exemples de criminalité économique
Un employé, en sa qualité de chef de projet, a attribué des contrats fictifs à des entreprises qu'il connaissait depuis plus de dix ans. Ainsi, les auteurs ont gagné plusieurs millions, qu'ils se sont partagés.
Dans un autre cas, un entrepreneur industriel avait détourné des dons d'un montant équivalent à 4,39 millions de francs suisses par l'intermédiaire de son ancienne entreprise, qui étaient en fait destinés à des organisations d'aide.
La méthodologie de KPMG en matière de fraude judiciaire
Chaque année, le "Baromètre médico-légal des fraudes KPMG" enregistre les affaires judiciaires qui sont entendues publiquement et publiées dans les médias. À cette fin, plus de 3 000 articles de presse pertinents de divers journaux suisses de 2018 ont été recueillis et analysés. Dans l'actuel "Baromètre KPMG de la fraude judiciaire", seuls les articles faisant état de condamnations en première instance pour des délits de plus de 50 000 CHF en rapport avec la criminalité en col blanc devant les tribunaux suisses ont été pris en compte.
