Les institutions publiques dans le collimateur des criminels économiques

Selon le dernier "KPMG Forensic Fraud Barometer", les tribunaux suisses ont traité 68 cas de criminalité économique en 2021. Le préjudice total de 567 millions de francs, y compris un cas de 300 millions de francs, était de 37 % supérieur à celui de l'année précédente. Les chiffres réels devraient être bien plus élevés, car de nombreux cas ne sont même pas dénoncés. Le Forensic Fraud Barometer de KPMG recense chaque année les affaires judiciaires traitées publiquement et publiées dans les médias. Sont pris en compte les cas dont le montant du délit est supérieur à 50 000 CHF.

Les institutions publiques les plus touchées par la criminalité économique

Avec 25 des 68 cas traités par les tribunaux, les institutions publiques ont été particulièrement ciblées par les criminels économiques. Dans sept cas, des condamnations ont été prononcées en rapport avec des crédits Covid 19 obtenus illégalement. "Je suppose qu'en raison d'un effet différé, nous verrons d'autres cas de ce type dans les prochaines éditions de notre baromètre de la fraude", explique Anne van Heerden, responsable de la criminalistique chez KPMG.

Les institutions financières n'ont été victimes que de trois cas, dont un seul cas de fraude de 300 millions de francs suisses, soit plus de la moitié du montant total des dommages pour 2021.

Les particuliers sont le plus grand groupe de délinquants

En 2021, les escrocs professionnels ont été remplacés par des particuliers en tant que plus grand groupe de délinquants. Avec 23 des 68 délits économiques traités, ce groupe en représente un tiers. Le montant moyen des délits s'élevait à environ 700 000 CHF. Avec 18 cas représentant un montant total de délits de plus de 123 millions de CHF, les employés occupant des fonctions dirigeantes ("management") constituaient le deuxième groupe d'auteurs le plus important. Le montant moyen du délit par cas s'élevait à près de 7 millions de CHF, soit environ dix fois plus que pour le groupe de délinquants des personnes privées.

"Les montants des délits causés par le management sont en général plus élevés que pour les particuliers ou les collaborateurs. D'une part, ce groupe de délinquants dispose souvent d'informations privilégiées et, d'autre part, il est en position de force pour utiliser ces informations à des fins criminelles", explique Anne van Heerden.

Le plus grand nombre de cas à Zurich, le plus grand nombre à Bellinzone

Zurich a été la région la plus touchée par la criminalité économique l'année dernière : avec 22 cas sur 68, près d'un tiers des délits jugés l'ont été dans cette région, contre huit l'année précédente. Dans la région lémanique, qui avait enregistré le plus grand nombre de délits économiques l'année précédente (19), seuls six cas ont été jugés en 2021.

Les plus grandes affaires de criminalité économique ont été jugées au Tribunal pénal fédéral de Bellinzone, y compris la plus grande affaire avec un montant de délit de 300 millions de CHF.

Fraude à l'assurance (sociale) la plus fréquente

Le type de délit le plus fréquent en 2021, avec 20 cas, était la fraude à l'assurance (sociale), qui a fait l'objet de beaucoup plus d'actions en justice que l'année précédente (2020 : 8 cas). Cela s'explique notamment par les sept cas de fraude liés aux crédits Covid-19 mentionnés plus tôt. "Les criminels économiques essaient d'exploiter immédiatement et de manière ciblée les nouveaux cadres juridiques et les lacunes du système à leurs fins", explique Anne van Heerden, experte en criminalistique. "Sans surprise, cela a également été le cas pour les crédits Covid 19". L'année dernière, les procès pour escroquerie ont également connu une forte augmentation. Dans ce cas, les auteurs convainquent par exemple la victime, sous de faux prétextes, d'effectuer un paiement anticipé, qui n'est toutefois pas suivi de la prestation convenue ou promise.

Source et informations complémentaires : KPMG