Criminalité économique : forte augmentation dans la région lémanique

L'année dernière, les tribunaux suisses ont traité 52 affaires de criminalité en col blanc dont le montant minimum de l'infraction était de 50 000 CHF. Les pertes totales se sont élevées à 355 millions de francs suisses (2019 : 363 millions de francs suisses). Le montant moyen de l'infraction par cas en 2020 s'est élevé à 6,8 millions de francs suisses, soit un peu moins que l'année précédente (7,7 millions de francs suisses). L'expérience montre qu'un grand nombre de cas ne sont pas signalés à la police, ce qui explique pourquoi le nombre de cas de criminalité en col blanc non signalés est probablement beaucoup plus élevé, selon KPMG.

Les institutions publiques les plus touchées

Avec 20 affaires sur un total de 52 entendues par les tribunaux, les institutions publiques ont été particulièrement souvent victimes des criminels en col blanc. "Une grande partie des infractions impliquant des institutions publiques sont des cas de fraude à l'assurance (sociale)", explique Anne van Heerden, responsable de Forensics chez KPMG. "Nous avons également vu le blanchiment d'argent, la gestion déloyale et la fraude fiscale relativement fréquents en 2020 par rapport aux autres infractions", ajoute-t-il. Toutefois, si l'on considère l'infraction de fraude à l'assurance (sociale) par rapport aux dommages causés, elle ne joue qu'un rôle mineur, a-t-il dit. Ainsi, bien que les huit cas d'escroquerie aux assurances (sociales) représentent 40 % des délits économiques commis dans les institutions publiques, ils sont responsables de moins de 5 % du préjudice total de 203 millions de francs, soit 8,5 millions de francs. Un seul cas de fraude fiscale a représenté plus de 72 millions de francs et a donc causé un tiers des dommages aux institutions publiques.

Les particuliers ainsi que les entreprises commerciales ont également été confrontés à une grande énergie criminelle : Par rapport à l'année précédente, le nombre d'affaires entendues publiquement pour ces deux groupes de victimes est passé de 16 à 22, selon KPMG. Le montant des délits a presque quadruplé, passant d'environ 34 millions de francs à environ 130 millions de francs. Dans un seul cas, la victime était une institution financière.

Fig. 1 : La criminalité en col blanc par groupe de victimes (cliquez ici)

 Géographiquement 

Géographiquement, la région lémanique est la plus touchée par la criminalité en col blanc, indique le rapport : en 2020, 19 infractions ont été enregistrées dans cette région. Cela signifie que 40 % des infractions et plus d'un tiers du montant total des pertes sont imputables à la région lémanique. Selon elle, la forte hausse des condamnations dans cette région, qui comptait 13 cas en 2019, est particulièrement frappante. Avec huit cas chacune, les régions de Zurich et de Suisse orientale ont enregistré le deuxième plus grand nombre de cas, selon KPMG.

En comparaison, le nord-ouest de la Suisse a été moins touché avec deux infractions et un préjudice total de 1,3 million de francs, tandis que le Tessin a été moins touché avec une seule infraction entendue en public et un préjudice total de 15 millions de francs. Les quatre affaires jugées par le Tribunal pénal fédéral de Bellinzona portaient sur un montant total de 43 millions de francs de dommages et intérêts. Comme l'année précédente, la perte moyenne dans la région Espace-Mittelland est de loin la plus élevée, avec 20 millions de francs. Trois cas y ont causé des dommages supérieurs à 60 millions de francs suisses.

Fig. 2 : Criminalité économique par région (cliquez ici)

Augmentation significative du nombre de particuliers en tant que groupe de délinquants

Comme en 2019, les fraudeurs commerciaux ont commis le plus d'infractions économiques en 2020, avec 19 cas. Contrairement à l'année précédente, où les cadres et les employés occupaient respectivement la deuxième et la troisième place, les particuliers ont constitué cette année le deuxième groupe d'auteurs en termes de nombre d'infractions, avec 13 cas. L'année précédente, seules trois infractions étaient imputables à des particuliers. Ce qui est également frappant, c'est la forte augmentation du montant des dommages causés par ce groupe de délinquants. Les dommages pour 2020 s'élèvent à plus de 144 millions de francs (2019 : 2 millions de francs). La forte augmentation du montant des sinistres est imputable à trois cas majeurs, qui ont causé ensemble des dommages d'environ 130 millions de francs.

Le crime organisé semble négligeable, avec une seule infraction négociée, mais il est responsable du plus grand dommage par affaire négociée, avec un volume moyen de dommages de 31 millions de francs suisses. Dans tous les groupes de délinquants, le montant moyen des infractions s'est élevé à 6,8 millions de francs suisses, ce qui représente une baisse par rapport à l'année précédente (7,7 millions de francs suisses). Neuf des 52 cas ont causé des dommages supérieurs à 10 millions de francs suisses chacun.

Fig. 3 : Criminalité en col blanc par groupe de délinquants (cliquez ici)

La fraude fiscale comme principale source de pertes

Ventilées par type d'infraction, la gestion d'entreprise infidèle et les détournements de fonds figurent parmi les infractions les plus fréquemment jugées en 2020, avec dix cas chacune ; ensemble, elles ont causé plus de 40 % des dommages dans toute la Suisse, selon le rapport. Si l'on examine le montant moyen des dommages par affaire, une image différente se dessine. La gestion déloyale des affaires et les détournements de fonds, par exemple, n'ont causé "que" des pertes moyennes de 8,3 millions de francs et 6,9 millions de francs respectivement. Cela correspond à peu près au montant moyen de l'infraction dans l'ensemble des cas, qui est de 6,8 millions de francs suisses. En revanche, le montant moyen de l'infraction de fraude fiscale était supérieur à 30 millions de francs, et de 20 millions de francs pour l'infraction de corruption.

Fig. 4 : La criminalité en col blanc par type d'infraction (cliquez ici)

Méthodologie

Chaque année, le "KPMG Forensic Fraud Barometer" recense les affaires judiciaires qui sont entendues publiquement et publiées dans les médias. À cette fin, plus de 5 000 articles pertinents provenant de divers médias suisses de l'année 2020 ont été analysés. Dans l'actuel "KPMG Forensic Fraud Barometer", seuls les articles faisant état de condamnations pour des délits économiques de plus de 50 000 CHF par les tribunaux suisses ont été pris en compte.

Source : KPMG